Инвестиции в эколого-экономические проекты

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДГОТОВКИ КАДРОВ ИННОВАЦИОННЫЙ ПРОЕКТ РАЗВИТИЯ ОБРАЗОВАНИЯ Программа «Совершенствование преподавания социально-экономических дисциплин в вузах» Нижегородский государственный архитектурно-строительный университет

Программа дисциплины

Инвестиции в эколого – экономические проекты

Нижний Новгород 2003

Программа дисциплины «Инвестиции в эколого – экономические проекты» составлена в соответствии с требованиями (федеральный компонент) к обязательному минимуму содержания и уровню подготовки дипломированного специалиста (бакалавра, магистра) по циклу «Общие гуманитарные и социально-экономические дисциплины» государственных образовательных стандартов высшего профессионального образования второго поколения, а также требованиями, предъявляемыми НФПК к новым и модернизированным программам учебных курсов, разработанным в рамках программы «Совершенствование преподавания социально-экономических дисциплин в вузах» Инновационного проекта развития образования. Программа подготовлена при содействии НФПК – Национального Фонда подготовки кадров в рамках программы «Совершенствование преподавания социальноэкономических дисциплин в вузах» Инновационного проекта развития образования.

Автор (составитель): Профессор, д.э.н. Михаил Николаевич Дмитриев, Доцент Александр Владимирович Иванов (ФИО, ученая степень, ученое звание, вуз)

2

Программа курса «Инвестиции в эколого – экономические проекты» 1. Пояснительная записка Требования к студентам Изучение курса опирается на материалы следующих дисциплин: • экономическая оценка инвестиций (оценка эффективности инвестиционных проектов и их отбор для финансирования); • информационные

технологии

в

экономике

(современные

компьютерные

технологии); • финансы и кредит (источники финансирования проектов); • менеджмент (виды проектов, управление проектами); • маркетинг (оптимальное распределение инвестиций по времени их освоения). Изучаемые в дальнейшем курсы "Экологическое страхование и оценка рисков" и "Эколого-экономический мониторинг" излагаются на основе материалов, изложенных в дисциплине "Инвестиции в эколого-экономические проекты". Аннотация Актуальность курса "Инвестиции в эколого-экономические проекты" состоит в подготовке и организации данного курса в ВУЗах России с учетом опыта лучших университетов США и Европы, что позволяет поднять уровень качества преподавания за счет

повышения

природоохранной

методического деятельности,

обеспечения

широкого

и

уровня

использования

компьютеризации

опыта

международных

организаций. Новизна содержания курса заключается в изложении теоретических основ и рассмотрении практических приемов на базе проблем, интенсивно развиваемых зарубежными учеными и внедренными в практическую деятельность международными организациями и зарубежными инвесторами. К таким проблемам относятся: вопросы управления проектами и программами, методы анализа затрат и выгод проектов, имеющих

комплексный

многоцелевой

характер,

балансовые

методы,

включая

межотраслевые балансы. При подготовке курса изложение материала базируется на законах Российской Федерации и постановлениях правительства. При обучении студентов по курсу "Инвестиции в "эколого-экономические проекты" будут широко использоваться новые разработки из области современных компьютерных технологий и новые формы интерактивного обучения. Значительное

использование

математического

аппарата

позволит прийти к

использованию в учебном процессе активных методов обучения.

3

Теоретический курс подкрепляется компьютерным практикумом, в ходе которого студенты

получат

возможность

формулировать

проблемы

по

управлению

природоохранной деятельностью в регионах, разрабатывать различные варианты финансирования

и

реализации

проектов,

производить

эколого-экономическое

обоснование разработки проектов и решать проблемы при помощи современных информационных систем, включая специализированные программы по анализу и обработке экономической информации с использованием MS Excel, MS Project, Analitica и других. Предполагается использование пакета. В рамках учебного курса будет разработана деловая игра. Цель курса "Инвестиции в эколого-экономические проекты" состоит в улучшении в Нижегородском государственном архитектурно-строительном университете качества образовательных услуг и обеспечение уровня образования, сопоставимого с образованием ведущих университетов мира в области экономики и экологии (формирование у студентов навыков

по

применению

инвестиционного

анализа

для

разработки

и

оценки

эффективности экологических проектов). Учебные задачи дисциплины Предлагаемый курс ориентирован на применение фундаментальных концепций выбора решений (экологическую устойчивость и эффективность инвестиций). С этой точки зрения рассматриваются: • управление эколого-экономическими проектами • организационно-правовые основы реализации проектов • методы анализа инвестиционных проектов с учетом предотвращенного ущерба окружающей природной среде и здоровью населения • анализ инвестиций на различных этапах экологической деятельности. Формы контроля Контроль знаний студентов включает: • промежуточный контроль усвоения учебного материала путем проведения контрольной тестовой работы • итоговый экзамен по дисциплине

4

2. Тематический расчет часов №

Наименование разделов и

п/п

тем

Аудиторные часы Лекции

Практика

Контро

Самост

Всего

льные

оятельн

часов

работы

ая работа

1

2

З

4

5

6

7

Раздел 1. Управление инвестиционными эколого-экономическими проектами Общие 1

положения

об

инвестиционной

2

-

2

4

2

-

2

4

2

2

3

7

2

2

3

7

2

0

2

4

деятельности Государственное и местное регулирование 2.

инвестиционной деятельности. Иностранные инвестиции в России.

3.

Финансирование экологических проектов Порядок

4.

разработки,

согласования и утверждения проектно-сметной документации

5.

Экспертиза инвестиционных проектов

Раздел II Методы анализа эколого-экономических проектов. 6

Показатели

устойчивого

развития

как

2

0

2

4

2

2

2

6

2

0

2

4

2

2

2

6

критерии

эффективности проектов 7

Применение

методов

ситуационного анализа 8

Особенности разработки

анализа

и

экологических

инвестиционных проектов 9

Применение

балансовых

методов

управлении

в

природопользованием 10

Анализ "затраты-выгоды"

2

2

2

6

11

Методы оценки и анализа

2

0

3

5

5

воздействия окружающую

на среду

в

предынвестиционном анализе 12

Особенности

анализа

2

2

2

0

26

12

Тест (1)

2

7

3

5

30

69

инвестиций при разработке экологического

раздела

проектов 13

Мониторинг реализации и завершения проекта Итого

1

3. Содержание программы курса "Инвестиции в эколого-экономические проекты" (наименование тем и их содержание) I. Управление инвестиционными проектами В первой части курса кратко рассматриваются общие наиболее важные аспекты управления инвестициями и инвестиционными экологическими проектами на уровне предприятия. К числу таких аспектов нами отнесены следующие темы: •

правовые и экономические основы инвестиционной деятельности в Российской Федерации;

•

государственное и местное регулирование инвестиционной деятельности;

•

финансирование инвестиционных проектов в современных условиях, включая иностранные инвестиции в российской Федерации;

•

порядок

разработки,

согласования

и

утверждения

проектно-сметной

документации; •

экспертиза инвестиционных проектов.

Изучение этих проблем позволит будущим специалистам экономист-эколог принимать правильные и эффективные решения в области инвестиционной деятельности на своих предприятиях. 6

1. Общие положения об инвестиционной деятельности Предмет инвестиции в эколого-экономические проекты. Связь данного предмета с другими дисциплинами. Федеральный закон от 2 января 2003 г. № 22-ФЗ "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений". Виды инвестиций. Федеральный закон Российской Федерации от 9 июля 1999 г. № 160-ФЗ "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации". Общие

понятия

инвестиционная

об

инвестиционной

деятельность,

деятельности

капитальные

вложения,

в

России:

инвестиции,

инвестиционный

проект,

инвестиционно-экологический проект, приоритетный инвестиционный проект, срок окупаемости инвестиционного проекта, совокупная налоговая нагрузка, стройка, объект строительства,

очередь

строительства,

строительная

продукция,

незавершенное

строительство, строительство "под ключ". Основные

субъекты

инвестиционной

деятельности:

инвесторы,

заказчики,

подрядчики, проектировщики, пользователи объектов капитальных вложений. Основные функции заказчика, подрядчика и проектировщиков. 2. Государственное и местное регулирование инвестиционной деятельности. Иностранные инвестиции в России. Сущность понятий государственного и местного регулирования инвестиционной деятельности в условиях рыночных отношений. Права

инвесторов.

инвестиционной

Формы

деятельности:

и

методы

создание

государственного

благоприятных

условий

регулирования для

развития

инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений; прямое участие государства в инвестиционной деятельности. Государственные гарантии прав субъектов

инвестиционной

деятельности

и

защита

капитальных

вложений.

Национализация и реквизирование капитальных вложений (основного капитала). Формы и методы регулирования инвестиционной деятельности органами местного самоуправления. Иностранные инвестиции в Российской Федерации: иностранный инвестор, иностранные

инвестиции,

иностранный

проект,

реинвестирование.

Правовое

регулирование иностранных инвестиций на территории России. Гарантии правовой защиты деятельности иностранных инвесторов. Создание и ликвидация коммерческой организации с иностранными инвестициями. Разработка и реализация государственной политики в области иностранных инвестиций. 3. Финансирование экологических проектов

7

Основные

источники

финансирования

проектов.

Заемное

финансирование.

Формы

финансирование.

Бюджетное заемного

(собственное)

финансирования.

Внебюджетные формы финансирования: федеральный и региональный экологические фонды; платежи за природопользование (вода, земля, лес, недра); фонды экологического страхования; платежи за производство и потребление озоноразрушающих соединений (ОРС); средства от приватизации экологически неблагоприятных предприятий; ресурсы из Российского фонда технического развития и другие. Порядок

открытия

счетов

в

коммерческих

банках.

Порядок

открытия

финансирования инвестиционных проектов. Договор подряда между заказчиком и подрядчиком, титульный список стройки. Внутрипостроечный титульный список стройки. Формы оплаты заказчиком строительно-монтажным организациям за выполненные работы. Перечень документов для оформления кредита или кредитной линии. 4. Порядок разработки, согласования и утверждения проектно-сметной документации. Организационно-правовой порядок реализации инвестиционных экологических проектов: принятие решения об осуществлении строительства, проектная подготовка, разрешение на производство строительно-монтажных работ, реализация проекта строительство объектов, приемка законченного строительством стройки в эксплуатацию, государственная регистрация прав на вновь созданное недвижимое имущество. Порядок разработки, согласования и утверждения проектно-сметной документации: •

Получение

заказчиком

от

местных

органов

и

служб

разрешительной

документации на строительство; •

Оформление задания на проектирование экологического объекта;

•

Разработка проектно-сметной документации

•

Согласование

проектно-сметной

документации

с

инспектирующими

организациями и строителями; •

Экспертиза инвестиционного проекта;

•

Утверждение проектно-сметной документации.

Состав и содержание проектной документации на строительство экологических проектов: общая пояснительная записка, генеральный план и транспорт, технологические решения, организация и условия труда работников, архитектурно-строительные решения, инженерное оборудование, организация строительства, охрана окружающей среды, мероприятия по предупреждению чрезвычайных ситуаций, сметная документация, эффективность инвестиций. 5. Экспертиза инвестиционных проектов 8

Организационная структура органов государственной экспертизы. Государственная экспертная комиссия Минэкономики России. Главное управление государственной вневедомственной экспертизы при Государственном Комитете Российской Федерации по вопросам архитектуры и строительства (Главэкспертиза России). Государственные вневедомственные экспертизы в субъектах Российской Федерации. Экспертные комиссии на предприятиях (по мере необходимости). Порядок проведения государственной экспертизы инвестиционно-экологических проектов. Государственная

экологическая

экспертиза.

Федеральный

закон

Российской

Федерации от 19 июля 1995 года "Об экологической экспертизе". Сущность экологической экспертизы. Принципы экологической экспертизы. Полномочия, права и обязанности территориальных специально уполномоченных государственных органов в области экологической экспертизы. Порядок проведения государственной экологической экспертизы.

Заключение

государственной

экологической

экспертизы.

Повторное

проведение государственной экологической экспертизы (по мере необходимости). Ответственность за нарушение Федерального закона "Об экологической экспертизе". Общественная

экологическая

экспертиза.

Порядок

проведения

общественной

экологической экспертизы. Финансирование общественной экологической экспертизы. II. Методы анализа эколого - инвестиционных проектов Во второй части курса проекты анализируются с точки зрения их эффективности в достижении поставленных экономических, экологических и социальных целей, их вклада в

обеспечение

устойчивого

развития,

включающего

взаимоувязанное

решение

экологических, экономических и социальных проблем. Рассматриваются различные методы, обеспечивающие внедрение ресурсосбережения, социальную ориентированность и минимизацию воздействий на окружающую среду по всему жизненному циклу продукта. 6. Применение показателей устойчивого развития для оценки эффективности проектов Системы показателей устойчивого развития. Показатели состояния окружающей среды. Показатели нагрузки на окружающую среду. Показатели воздействия загрязнения окружающей среды на здоровье населения. Показатели эффективности системы управления. Показатели глобального управления Роль финансовых показателей в устойчивом развитии анализируется на основе рекомендаций ЮНКТАД. Применение концепции

риска

в

системах

эколого-экономических

показателей.

Показатели

потенциального и предотвращенного ущерба здоровью и окружающей среде. Показатели

9

индивидуального риска. Популяционный риск. Индекс устойчивого развития, индекс развития человеческого потенциала в оценке эффективности проектов. 7. Применение методов ситуационного анализа История разработки и опыт применения методов ситуационного анализа. Методы построения

дерева

неопределенности.

решений. Понятие

Анализ

решений

инвестиционного

в

риска.

условиях Методы

определенности

и

качественного

и

количественного анализа инвестиционных рисков. Снижение инвестиционных рисков. Программные продукты для оценки эффективности инвестиционных проектов. Пакет Project Expert. Пакет Ms Project. 8. Особенности анализа и разработки экологических инвестиционных проектов На основе формулирования целей проекта в рамках стратегии организации или группы организаций описываются основы структурирования проекта. Этот подход включает анализ целей проекта. этапы и методы структурирования различных типов проектов. Интегрированная система документации предывестиционной деятельности. Показатели сравнительной эффективности инвестиционных проектов. Коммерческая и бюджетная эффективность. Критерии IRR, IP, NPV. Экологическая эффективность. Особенности анализа затрат и выгод. Социальная эффективность. Особенности оценки различных проектов. Анализ проектов, носящих затратный характер. Особенности разработки бизнес-плана для эколого-экономических проектов. Анализ и разработка экологических проектов и программ. Формирование бюджета капиталовложений. Временная и пространственная оптимизация проектов. 9. Применение балансовых методов в управлении природопользованием Экологические балансы. Показатели оценки использования природных и вторичных материальных ресурсов. Использование экологических балансов в анализе эффективности использования природных и энергетических ресурсов. Расчет оптимального ресурсного баланса. Оптимизация использования ресурсов на региональном и бассейновом уровне. Модель оптимизации ресурсопотребления на год.

Модель межотраслевого баланса в

анализе проектов. Таблицы межотраслевого баланса с учетом природных ресурсов. Обобщенная модель Леонтьева для соблюдения ресурсных ограничений и выбора технологий. Примеры использования МОБ для оценки и разработки экологических проектов. Проект ЮНЕСКО и ЮНЕП по межотраслевому анализу системы "город-село". 10. Анализ "затраты-выгоды" Цели, задачи, структура и порядок проведения анализа "затраты-выгоды" (АЗВ). Специфика проведения АЗВ для эколого-экономических проектов. Применение АЗВ для оценки и разработки региональных и локальных программ. Формирование портфеля 10

инвестиционных проектов. Специфика АЗВ при оценке и разработке программ управления отходами производства и потребления. Методики оценки предотвращенного ущерба здоровью и окружающей среде. 11. Методы оценки и анализа воздействия на окружающую среду в прединвестиционном анализе Проведение оценки воздействия на окружающую среду (ОВОС). ОВОС Основные понятия, цели и задачи Порядок проведения. Методы оценки и анализа воздействия на окружающую среду при проведении ОВОС. Выбор стратегических альтернатив. 12. Особенности анализа инвестиций при разработке экологического раздела проектов Анализ инвестиций при разработке раздела проекта "Охрана окружающей среды": цели и задачи, структура раздела, основные требования к их содержанию, порядок анализа инвестиций. 13. Мониторинг реализации и завершения проекта Анализ инвестиций при проведении экологического аудита. Цели, задачи, виды и процедуры экологического аудита. Методы оценки экологической деятельности при проведении аудита. Мониторинг реализации и завершения проекта. Уроки, полученные в результате выполнения проекта. Оценка эффективности мероприятий по санации территории и завершению проекта. Литература: 1. Федеральный закон Российской Федерации от 2 января 2000 г. № 22 – ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемый в форме капитальных вложений» 2. Федеральный закон Российской Федерации от 9 июля 1999 г. №160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» 3. Федеральный закон Российской Федерации от 23 ноября 1995 г.№ 174-ФЗ «Об экологической экспертизе» 4. Гражданский кодекс Российской Федерации 5. Инструкция о порядке разработки, согласования, утверждения и составе проектной документации на строительство предприятий, зданий и сооружений. 6. СНиП 11-101-95. Порядок разработки, согласования, утверждения и состав обоснований инвестиций в строительство предприятий, зданий и сооружений.

11

7. Постановление Правительства Российской Федерации от 20 июня 1993 г. № 585 «О градостроительной

экспертизе,

градостроительной

и

проектно-

сметной

документации и утверждении проектов строительства. 8.

Порядок

проведения

государственной

экспертизы

градостроительной

документации и проектов строительства в Российской Федерации. Постановление Госстроя России от 29 октября 1993 г. №18-41. 9. Быков А.А. Моделирование природоохранной деятельности. Учебное пособие. М.: НУМЦ Гоcкомэкологии России, 1998.- 182 с. 10. Быков А.А., Соленова Л.Г., Земляная Г.М., Фурман В.Д. Методические рекомендации пол анализу и управлению риском воздействия на здоровье населения вредных факторов окружающей среды. М.: Издательство «АНКИЛ», 1999 – 72 с 11. Воропаев В.И. Управление проектами в России. «Аланс», М., 1995 г. 12. Джонс Дж. К. Методы проектирования. Пер. с англ. – М.: Мир, 1986. – 326 с. 13. Дмитриев М.Н., Дмитриев А.М. Управление инвестиционными проектами. Нижний Новгород, Издательство ВВАГС, 2000, 60 с. 14. Занадворов В.С. Занадворова А.В. Экономика города. Учебное пособие. – М.: ИЧП «Издательство Магистр, 1998. 272 с. 15. И.М. Волков, М.В. Грачева. Проектный анализ. Учебник для вузов. М.: Банки и биржи. Издательское объединение ЮНИТИ. 1998.-423 с. 16.Киселев А.В., Савватеева Л.А., Методические рекомендации по оценке риска здоровью населения от загрязнения атмосферного воздуха. Санкт – Петербург.: Дейта, 1995. 54 с. 17.Киселев А.В. Фридман К.Б. Оценка риска здоровью. Санкт – Петербург.: Дейта, 1997. – 104 с. 18.Методика

определения

эффективности

капитальных

вложений.

Экономика

строительства №8, 1998 г. 19.Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования. М.: 1994 г. 20.Методические и нормативно – аналитические основы экологического аудирования в Российской Федерации. Учебное пособие по экологическому аудированию. Ч. 3. М.: Эльзевир, 2000. – 432 с. 21.Методика определения предотвращенного экологического ущерба. М.: 199 – 61 с.

12

22.Мир управления проектами. Под ред. Решке Х., Шелле Х. Пер. с англ. М.: Аланс, 1993. – 304 с. 23.Можайская М.М. Основные результаты международного опыта разработки показателей окружающей среды. В сб. Экология городов.: М.: СРГ, секция «Экология города» № 6 февраль 1996. – с. 82-87. 24.Найденко В.В. , Иванов А.В. Макаров Т.Г. и др Методика учета предотвращенного ущерба здоровью населения на основе микро территориальной оценки риска. Нижний Новгород. 2001 .25.Повестка дня на 21 век. ООН. Конференция организации объединенных Наций по окружающей среде и развитию в Рио деятельность Жанейро. 1992. 218 с. 26.Порфирьев Б.Н. Управление в чрезвычайных ситуациях: проблемы теории и практики. Итоги науки и техники. Серия «Проблемы безопасности: чрезвычайные ситуации» Т. 1. М.: ВИНИТИ, 1991. – 204 27.Старик Д.Э. Как рассчитать эффективность инвестиций. – М.: АО Финстатинформ», 1996, 92 с. 28.Управление инвестициями . В 2 т. Под ред. Шеремета.

М.: Высшая школа. 1998.

29.Шапиро В.Д. и др. Управление проектами – СПб.; 1996. – 610 с. 30.Шмидхейни С., Зораквин Ф.Д. Л. Финансирование перемен. Пер. с англ. М.: Издательский дом «Ноосфера», 1998. – 202 с. 31.Эббс Р. Городские показатели. В сб. Экология городов. М.: СРГ, секция «Экология города»№ 6 февраль 1996. – с. 87 – 91. 32.Экономика строительства /Под ред. И.С. Степанова. М.: Юрайт, 1997. – 416 с. 33.H. Wenzel, M. Hauschild, L. Alting. Environmental assessment of products, V. I: Methodology, tools and case studies in product development. Kluver academic publishers. 2000.- 543 p. 34.Ivanov A. Environmental Investment Policy in Nizhniy Novgorod oblast/ OECD Proceedings. Environmental Financing in the Russian Federation. OECD publications, 2, 114, р./, 1998. – р. 55-64. 35.Land-Ocean Interactions in the Coastal Zone. LOICS Biogeochemical Modeling Guidelines LOICZ/ R&S/95-5 Netherlands: LOICS Core Project Netherlands Institute for Sea Research, р. 1-40.

13