Страхование: Материалы к лекциям

ТОМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФАКУЛЬТЕТ УПРАВЛЕНИЯ

Кафедра экономики

СТРАХОВАНИЕ Материалы к лекциям

Томск – 2004

Страхование: Материалы к лекциям / Сост. И.П.Воробьева. – Томск, 2004. Составитель: Воробьева Ирина Павловна, канд.экон.наук, доцент. Рецензент: Шимширт Наталья Дмитриевна, канд.экон.наук, доцент, зав. кафедрой экономики.

Рекомендовано к публикации методической комиссией экономики МФУ ТГУ. Протокол № 4 от 31 января 2004 года.

кафедры

ВВЕДЕНИЕ Настоящее пособие подготовлено для студентов очной и заочной формы обучения МФУ по специальностям «Мировая экономика» и «Государственное и муниципальное управление». Цель пособия – сделать доступным для студентов наглядный материал, используемый лектором. Необходимость пособия обусловлена рядом обстоятельств: - сложностью курса, трудностями усвоения материала в аудиториях, не обеспеченных техническими средствами обучения; - отсутствием учебно-методических материалов и учебных пособий в достаточном количестве, их недоступностью; - необходимостью изложения значительного учебного материала в условиях сокращения лекционных часов. Данное пособие позволяет лектору и студентам экономить время, необходимое для воспроизведения схем и таблиц. При подготовке к практическим занятиям, экзамену или зачету, пособие позволяет более эффективно усвоить учебный материал. Учебный материал в пособии разделен на два курса: «Страховое дело» и «Страхование международных сделок». В курсе «Страховое дело» рассмотрены основы страхования, виды страховых услуг, организация деятельности страховой компании. В курсе «Страхование международных сделок» рассматривается международный рынок страховых услуг, страхование в области внешнеэкономических отношений. Оба курса необходимы, так как в условиях развития рыночных отношений рынок страховых услуг выполняет важные функцию компенсации потерь доходов и имущества. № п/п 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Тематический план лекций Тема лекции Страховое дело Рынок страховых услуг: общая характеристика Личное страхование Имущественное страхование Страхование ответственности Перестрахование Тарифная ставка, ее структура Актуарные расчеты Фонды и резервы страховой компании Страхование международных сделок Страхование граждан, выезжающих за рубеж Страхование грузов при железнодорожных перевозках Страхование при авиаперевозках

Часов лекций 2 2 2 2 2 2 2 2 2 1 1

12 Морское страхование 13 Страхование при автомобильных перевозках 14 Таможенное страхование 15 Мировой рынок страховых услуг, тенденции развития 16 Медицинское страхование в России и за рубежом Всего часов

2 2 2 2 2 30

Программа курса Тема 1. Рынок страховых услуг, общая характеристика Страхование как экономическая категория. Объективная необходимость страхования. Экономические, техногенные, естественноприродные и социальные причины страхования. Страховой фонд, его назначение и способы формирования. Страховое дело и способы страхования. Система страхования, ее типы. Функции страхования. Место страхования в финансовой системе. Страховая терминология как способ отражения характерных признаков страховых отношений. Понятия и термины, отражающие общие условия страхования: страхователь, страховщик, застрахованный, объект страхования, страховое событие, прочее. Терминология, связанная с формированием страхового фонда: тарифная ставка, страховая сумма, страховой тариф и так далее. Термины и понятия, отражающие расходование страхового фонда: страховой риск, убыточность страхового случая, страховое возмещение, прочее. Классификация страхования по формам собственности страховщиков, по объектам и условиям страхования. Отрасли, подотрасли и виды страхования. Классификация страхования в РФ и других странах. Основные этапы развития страхового дела. Общества взаимного страхования. Союзы на взаимности на западном страховом рынке. Страховые пулы. Роль социального страхования в рыночных условиях. Основные этапы развития страхования в РФ: страховое дело в дореволюционной России; в советский период; на этапе перехода к рыночной экономике. Правовые основы организации страхования в России. Страховые компании в современной России, их классификация по организационноправовым формам и видам страхования. Рынок страховых услуг в РФ: продавцы и покупатели, цена и виды страховых услуг. Факторы, сдерживающие развитие страхования в РФ: уровень доходов, система налогообложения, состояние экономики и т.д.. Условия, способствующие развитию страхования: предпринимательские риски, конкуренция на рынке страховых услуг, изменения в системе

социальной защиты и т.д.. Перспективы развития рынка страховых услуг в современной России. Тема 2. Личное страхование Личное страхование: необходимость и особенности. Структура личного страхования. Страхование жизни, страхование от несчастных случаев, медицинское страхование. Страхование жизни, его экономическое и социальное значение. Сочетание функций страхования рисков и функции накопления капитала. Страхование на дожитие, смешанное страхование жизни. Страхование детей, воспитанников детских домов и интернатов. Обязательность и добровольность в личном страховании. Тема 3. Имущественное страхование Страхование имущества: понятие, структура, классификация. Объекты страхования. Страховые события. Оценка имущества при страховании. Определение ущерба и страхового возмещения при страховых случаях. Особенности страхования имущества юридических лиц. Страхование строений, сельскохозяйственных культур, животных, транспортных средств. Страхование грузов. Страхование домашнего имущества граждан. Страхование транспортных средств, недвижимости. Огневое страхование. Страхование от краж. Тема 4. Страхование ответственности Сущность страхования ответственности, цели и особенности. Ответственность страховщика и страхователя, условия выплаты страхового возмещения, определение ущерба. Лимит ответственности и франшиза. Основные виды страхования ответственности. Обязательное и добровольное страхование гражданской и профессиональной ответственности. Ответственность юридических и физических лиц. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, владельцев домашних животных. Страхование профессиональной ответственности врачей, нотариусов, архитекторов. Страхование гражданской ответственности работодателя. Страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности. Тема 5. Перестрахование Перестрахование как экономическая категория. Объективная необходимость перестрахования как гарантия страховой защиты. Принципы перестрахования. Виды перестрахования: факультативное и облигаторное. Стоимость перестрахования. Лимит собственного удержания. Объем премии, расходов по ведению дела, прибыльности операций по перестрахованию. Активное и пассивное перестрахование (цессия и ретроцессия). Способы распределения убытков: пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Квотное, эксцедентное и квотно-

эксцедентное пропорциональное перестрахование. Непропорциональное перестрахование: эксцедент убытка и эксцедент убыточности. Практика использования перестрахования в России. Перестраховочные пулы. Тема 7. Тарифная ставка и ее структура Страховые тарифы, их виды. Необходимая, справедливая и конкурентная тарифные ставки. Структура тарифной ставки: нетто-ставка и нагрузка. Нетто-ставка, ее элементы. Нетто-ставка по сберегательным видам страхования. Страховые резервы и их отражение в нетто-ставке. Нагрузка, ее структура. Расходы по ведению дела, их виды и способы включения в нагрузку. Заработная плата работников страховой организации, ее отражение в тарифной ставке. Прибыль в тарифах. Виды страховых взносов. Взносы по форме уплаты: единовременные, текущие, годовые, рассроченные. Взносы по времени уплаты: авансовые, предварительные. Рисковая премия, нетто-премия, достаточный взнос. Взнос результативный, эффективный переходящий. Накопительный взнос. Скидки и наценки в страховании. Поправочные коэффициенты в зависимости от условий страхования. Тема 8. Актуарные расчеты Общее понятие об актуарных расчетах. Цели и задачи актуарных расчетов, их использование в страховых компаниях. Страховая статистика, ее содержание и показатели. Демографические таблицы, их использование в страховой статистике. Статистика несчастных случаев, стихийных бедствий, криминальная статистика. Расчетные показатели страховой статистики: частота страховых событий, опустошительность страхового случая, убыточность страховой суммы, страховой риск. Использование математических методов и теории вероятности при долгосрочном страховании и долгосрочных финансовых расчетах. Рисковая надбавка и особенности ее расчета на основании отклонений и коэффициента вариации. Коммутационные числа. Таблица коммутационных чисел, ее практическое применение в страховании. Дисконтирование страховых взносов при сберегательном страховании. Методика определения нетто-ставки и нагрузки с использованием актуарных расчетов. Тема 9. Фонды и резервы страховой компании Собственный капитал страховой компании, его структура (уставный, добавочный, резервный). Основные и оборотные фонды страховой организации, их необходимость и структура. Особенности воспроизводства и возмещения фондов страховой компании. Привлеченный капитал страховщика. Страховые резервы, кредиторская задолженность и кредиты. Резервные (запасные) фонды для выполнения обязательств страховщика перед клиентами. Виды страховых резервов.

Резервы текущих выплат по рисковым и сберегательным видам страхования. Резерв незаработанной премии. Резерв предупредительных мероприятий. Резервы катастроф и колебаний убыточности. Переходящие резервы: резерв произошедших, но не заявленных убытков и резерв заявленных, но не отрегулированных убытков. Доходы страховой организации и их классификация: доходы от страховой деятельности, доходы от инвестиционной деятельности, прочие доходы (от деятельности, связанной и не связанной со страхованием). Расходы страховой компании и их виды. Расходы на ведение дела, на отчисления в страховые резервы, на инвестиционную деятельность, на страховые выплаты. Расходы по нормативам и фактические. Формирование финансового результата страховой организации. Прибыль в тарифах, нормативная и фактическая. Балансовая и чистая прибыль. Относительные показатели деятельности страховой компании – рентабельность по видам страхования, рентабельность активов, рентабельность инвестиций. Тема 9. Страхование граждан, выезжающих за рубеж Страхование лиц, выезжающих за рубеж, от несчастного случая и внезапной болезни: объект страхования; страховые события; ущерб. Страхование граждан от убытков, связанных с обстоятельствами, делающими невозможным заграничную поездку, или дальнейшее пребывание за границей. Механизм возмещения затрат: компенсационный и сервисный. Тема 10. Страхование грузов при железнодорожных перевозках Страхование грузов: понятие, содержание, цели. Страховые события при страховании грузов. События, не признаваемые страховыми. Сделки СИФ, ФОБ, ФАС: содержание, особенности страхования грузов. Оценка ущерба. Особенности возмещения потерь. Виды перевозок, характеристика перевозчиков. Существенные условия договора страхования ответственности перевозчика. События, признаваемые страховыми. События, не являющиеся страховыми случаями. Распределение убытков между страховщиками имущества и страховщиками ответственности перевозчика. Основные обязанности перевозчика при событии, признаваемом страховым (аварии, крушении, гибели и т.д.). Особенности перевозки грузов по железным дорогам. Ответственность железной дороги перед пассажирами, грузоотправителями и грузополучателями, третьими лицами. Тема 11. Страхование при авиаперевозках Авиационное страхование, его виды. Стандартные правила Ллойда. Пулы авиационного страхования. Страхование воздушных судов. Страхование ответственности перед пассажирами на случай смерти или телесных повреждений. Страхование ответственности за багаж, ручную

кладь, почту. Страхование ответственности аэропортов перед третьими лицами. События, не являющиеся страховыми. Тема 12. Морское страхование Морское страхование, исторический аспект. Цели морского страхования, специфика. Общая и частная аварии, особенности возмещения ущерба. Страхование КАСКО. Страхование ответственности за все риски; страхование ответственности за частную аварию; страхование ответственности за повреждения. Аварийный комиссар, его обязанности и функции. Андерайтинг при морском страховании. Аварийный сертификат. Страхование морских контейнеров. Тема 13. Страхование при автомобильных перевозках Роль автотранспорта во внешнеэкономической деятельности. Перевозка товаров с помощью книжки МДП. Обязательное страхование гражданской ответственности автовладельцев. Страхование ответственности владельцев транспортных средств по системе «Зеленая карта». Страховые события, оценка и возмещение ущерба. Тема 14. Таможенное страхование Обязательное личное страхование работников таможни: страховщики, страховая сумма, страховые случаи, условия страхования. Обязательное страхование ответственности таможенного перевозчика перед таможенными органами РФ: статус таможенного перевозчика, его функции и обязанности, страховые события. Страхование ответственности профессионального хранителя. Страхование профессиональной ответственности таможенного брокера. Тема 15. Мировой рынок страховых услуг: состояние и перспективы Международные контакты и сделки, их виды. Внешнеторговая деятельность российского предпринимательства: направления, формы, основные проблемы. Объекты страхования при международных сделках. Страховое событие. События, не признаваемые страховыми. Страхователи и страховщики. Мировой рынок страховых услуг. Роль страхования ответственности при внешнеэкономической деятельности. Страховые пулы. Объединения международных брокеров. Международная Ассоциация страховщиков, ее роль в регулировании мирового рынка страховых услуг. Основные тенденции развития рынка страховых услуг. Особенности развития страхования в отдельных странах (США, Германия, Великобритания, Франция). Тема 16. Медицинское страхование в России и за рубежом Медицинское страхование: сущность, принципы, варианты. Фонд ОМС, особенности формирования в России. Единый социальный налог – основа формирования фондов ОМС. Медицинское страхование за рубежом: принципы возмещения затрат, страховые тарифы, особенности использования фондов.

ЛИТЕРАТУРА 1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 15 окт.2003 г. Ч.2, гл. 48 // Гарант. 2. Об организации страхового дела в РФ: Закон РФ от 27.11.92 № 4015 – 01 в ред. ФЗ от 31.12.97г. № 157-ФЗ и от 20.11.99 г. № 204- ФЗ // Гарант. 3. Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности: Приказ Министерства финансов РФ от 17 июля 2001 г.// Гарант. 4. Правила размещения страховых резервов: Приказ Росстрахнадзора от 14.03.95 г. № 02 – 02/06 // Гарант. 5. Правила формирования страховых резервов: Приказ Министерства финансов РФ № 51н от 11 июня 2002 г.// Гарант. 6. Приложение к правилам размещения страховщиками страховых резервов: Приказ Министерства Финансов РФ от 22.02.99 г. № 16н.// Гарант. 7. Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ. Приказ Росстрахнадзора от 10.05.94 г. № 02 – 02/08 // Гарант. 8. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 1996. 9. Веретенов А.А., Кузьминов Н.Н. Таможня и страхование. – М.: Анкил, 1999. 10. Крутик А.Б., Никитина Т.В. Организация страхового дела. – СПб.: Бизнеспресса, 1999. 11. Основы страховой деятельности: Учебник / Под ред. Т.А. Федорова. – М.: БЕК, 1999. 12. Риски в экономике /Под ред. В.А. Швандара. – М.: ЮНИТИ, 2002. 13. Рябикин В.И. Актуарные расчеты. – М.: Финстатинформ, 1996. 14. Сплетунов Ю.А. Страхование: Учеб.пособие. М.: ИНФРА-М, 2002. 15. Страхование от А до Я. Книга для страхователей / Под ред. Л.И.Корчевской, К.Е. Турбиной. – М.: Инфра-М, 1996. 16. Страховое дело: Учебник / Под ред. Л.И. Рейтмана.- М.: РОСТО, 1992. 17. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. – М.: Анкил, 2000. 18. Шахов В.В. Страхование: Учебник. – М.: Анкил, 2002. 19. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности. – М.: Финансы и статистика, 1999.

Наглядный материал к лекциям Тема 1. Рынок страховых услуг: общая характеристика Таблица 1 Виды предпринимательских рисков Признак Природа возникновения

Вид риска Субъективные (связанные с личностью предпринимателя) Объективные

Этап решения проблемы Масштаб

На этапе принятия решения На этапе реализации решения Локальные Отраслевые Региональные Национальные Международные

Сфера возникновения

Внешние Внутренние

Возможность страхования

Страхуемые Нестрахуемые

Вид предпринимате льской деятельности

Финансовые Юридические Производственные Коммерческие Инвестиционные

Возможность диверсификаци Степень допустимости

Страховые Инновационные Систематические Специфические Минимальные Повышенные Критические Недопустимые

Характеристика Недостаток опыта, образования, непонимание ситуации, непрофессионализм Недостаток информации; стихийные бедствия; изменение законодательства, условия кредитования; изменение конъюнктуры рынка Неверная оценка уровня риска, дезинформация Ошибки при реализации правильного решения На уровне отдельной фирмы Риски, связанные со спецификой отрасли Риски предпринимательства на уровне регионов Неожиданные изменения государственной экономической политики Изменения конъюнктуры мирового рынка, масштабные бедствия и пр. Изменения макроусловий Риски, связанные со специализацией предприятия Отражены в видах страхования Форс-мажорные обстоятельства; риски, которые страховые компании отказываются страховать Риски на фондовом рынке; банковские; лизинговые и факторинговые Низкое качество законодательства, его неожиданное изменение Вынужденные перерывы в производстве; выход из строя фондов; несвоевременность поставки ресурсов Изменение конъюнктуры рынка Непредвиденные обстоятельства при инвестировании Создание страховых фондов и управление им Неопределенность инновационной сферы Свойственный данной сфере деятельности Свойственный данной операции Потери прибыли: 0-25% Потери прибыли: 25-50% Потери прибыли: 50-70% Потери прибыли: 75-100%

№ 2. Состояние страхового рынка (2000 год) Состоят в едином Государственном реестре страховщиков – 1532 организации; В том числе, с участием иностранного капитала – 60; Перестраховочных организаций – 27; Зарегистрировано за год – 57 организаций. Зарегистрировано страховых брокеров – 626; В том числе, за год –81. Отзыв лицензий: 1994 –140; 1995 – 34; 1996 –383; 1997 –262; 1998 –496; 1999 – 364.

Методы нейтрализации риска

Уклонение от риска

Принятие на себя

Распределение риска между участниками

Резервирова ние средств

Получение большей информаци и

Передача риска

Лимитирование

Диверсификация

Страхование риска

Объединение риска

Рис. 1. Способы уменьшения риска

Варианты уменьшения риска

Страховая организация

-

сострахование; перестрахование; страховые пулы;

Клиент

-

самострахование; взаимное страхование; страхование; двойное страхование

Рис.2. Способы уменьшения риска клиентами и страховыми организациями

предупредительная

Функции страхования

сберегательная Инвестиционная компенсационная

Рис.3. Функции страхования

Департамент страхового надзора

- лицензирование деятельности страховых организаций; - Лицензирование отдельных страховых услуг; - Статистическое наблюдение; - Отчетность страховых организаций, надзор и контроль Рис.4. Функции Департамента страхового надзора при Министерстве финансов РФ Таблица 2 Лицензируемые виды страховой деятельности в РФ Отрасли страхования Личное страхование Имущественное страхование

Страхование ответственности

Виды страховой деятельности 1. Страхование жизни 2. Страхование от несчастных случаев 3. Медицинское страхование 4. Страхование средств водного транспорта 5. Страхование средств воздушного транспорта 6. Страхование средств автотранспорта 7. Страхование грузов 8. Страхование других видов имущества 9. Страхование финансовых рисков 10. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта 11. Страхование гражданской ответственности перевозчика 12. Страхование гражданской ответственности предприятия – источника повышенной опасности 13. Страхование профессиональной ответственности 14. Страхование ответственности за неисполнение обязательств 15. Страхование иных видов гражданской ответственности

Тема 2. Личное страхование Таблица 3 Комбинированные виды страхования Комбинированные виды страхования 1. Страхование жизни 2. Страхование от несчастных случаев и болезней 3. Страхование средств наземного транспорта («автокомби») 4.Смешанное жизни

страхование

5. Страхование воздушного или транспорта

средств водного

Виды страховой деятельности, входящие в состав комбинированных видов страхования 1. Страхование жизни 2. Страхование от несчастных случаев и болезней 3. Медицинское страхование 1. Страхование от несчастных случаев и болезней 2. Медицинское страхование 1. 2. 3.

Страхование средств наземного транспорта Страхование грузов Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств Страхование от несчастных случаев Страхование жизни Страхование от несчастных случаев и болезней Сберегательное страхование Страхование от несчастных случаев Страхование грузов Страхование ответственности перевозчика Страхование средств водного или воздушного транспорта

4. 1. 2. 3. 1. 2. 3. 4.

Таблица 4 Обязательное личное страхование в РФ Вид обязательного страхования Страхование пассажиров

Страхование нотариусов Лица, занимающиеся частной детективной и охранной деятельностью

Объект страхования Пассажиры водного, железнодорожного, морского, автомобильного транспорта, включая туристов и экскурсантов (от несчастных случаев)

Условия страхования 120 мин. Оплат труда; не страхуются пассажиры пригородного сообщения и международных перевозок 100 мин. Оплаты труда

На случай гибели или утраты здоровья; за счет организации

Таблица 5 Обязательное государственное страхование жизни и здоровья граждан в РФ 1 2 3 4 5 6

Категории лиц, подлежащих обязательному государственному страхованию Военнослужащие и призванные на военные сборы Военнослужащие внутренних войск Сотрудники милиции Сотрудники государственной налоговой службы Сотрудники налоговой полиции Работники службы

государственной

противопожарной

Федеральный закон «О статусе военнослужащих» «О внутренних войсках МВД РФ» «О милиции» «О государственной налоговой службе» «О федеральных органах налоговой полиции» «О пожарной безопасности»

7 8

Прокуроры и следователи Судьи, судебные исполнители и пр.

9

Работники УИН

10

Спасатели

11

Работники железнодорожного транспорта с разъездным характером работ Работники таможенных органов Государственные служащие Депутаты СФ и ГД Работники ядерных установок Сотрудники военной разведки Космонавты и персонал космических объектов Работники по охране заповедников и национальных парков Работники муниципальных систем здравоохранения, обеспечивающих диагностику и лечение ВИЧ – инфекции Доноры Врачи-психиатры

12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

«О прокуратуре РФ» «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных органов» «Об учреждениях и органах, исполняющих уголовные наказания в виде лишения свободы» «Об аварийно-спасательной службе и статусе спасателей» «О федеральном железнодорожном транспорте» Таможенный кодекс РФ «Об основах государственной службы РФ» «О статусе депутата…» «Об использовании атомной энергии» «О военной разведке» «О космической деятельности» «Об особо охраняемых природных территориях» «О предупреждении распространения в РФ …» «О донорстве крови и ее компонентов» «О психиатрической помощи…»

Таблица 6 Типы страхования жизни Тип страхования Срочное, на случай смерти Пожизненное

Условие страхового возмещения Выплата суммы, если застрахованный умрет раньше срока Выплата суммы в момент смерти независимо от даты ее наступления

Смешанное

Выплата суммы и в случае смерти до окончания договора и в случае дожития согласно договору

Страхование пенсии

Выплата суммы единовременно или периодически при наступлении пенсионного возраста Выплата суммы единовременно или периодически в сроки согласно договора

Рентное

Премии Периоди ческие

Сбере жение Нет

Периоди ческие или однократ ные Периоди ческие или однократ ные Периоди ческие

Да

Периоди ческие

Особенности Наиболее простая форма гарантии в случае преждевременной смерти Неограниченность сроков, элементы капитализации

Да

Создание накоплений

Да

Гарантии дополнительного дохода при наступлении пенсионного возраста

Да

Гарантии дополнительного дохода с определенного возраста

Таблица 7 Утрата трудоспособности при травмах Полная потеря или функциональная непригодность Одной руки выше локтевого сустава Одной руки до локтевого сустава Одной кисти руки Одной ноги до середины бедра Одной ноги до колена Ступни Одного глаза Одного пальца кисти руки: Большого Указательного Среднего Безымянного и мизинца Одного пальца ноги: большого Любого другого Слуха : одного уха Глухота Инвалидность 1-й группы Инвалидность 2-й группы Инвалидность 3-й группы

Утрата трудоспособности, % 70 60 60 70 50 50 35 20 10 5 5 5 2 15 60 75-80 50-65 25-50

Таблица 8 Тарифные ставки при страховании от несчастных случаев. Базовые тарифы при страховании «24 часа в сутки» и «При исполнении трудовых обязанностей». (Страховая корпорация «Коместра – Томь») (% от страховой суммы) Страховые события

1 2 3 4 5

% от страховой суммы 0,5 % от страховой суммы за каждый день нетрудоспособности Инвалидность I, II, III группы Смерть Все события (полный пакет рисков)

Травматическое или иное повреждение, предусмотренное договором

Тип действующего договора 24 часа в сутки При исполне нии трудовы х обязанн остей 2,18 0,92 2 0,97 0,066 1,1 2,3

0,044 0,2 1,17

Таблица 9 Поправочные коэффициенты, учитывающие характер деятельности и возраст застрахованного лица при страховании от несчастных случаев (страховая корпорация «Коместра –Томь») № п/п

1

2 3 4 5 6

Категории застрахованных лиц

Поправочный коэффициент при типе действующего договора 24 часа в сутки При исполнении трудовых обязанносте й

Рабочие, занятые: - на транспорте; - в строительстве; - в лесозаготовительной и лесоперерабатывающей промышленности; - в нефте-, газо-, угледобывающих отраслях; - в металлургии; - в химической и атомной промышленности Военнослужащие, оперативные работники силовых ведомств, охранники Лица, занимающиеся трвмоопасными видами спорта ИТР, служащие, административные работники; лица, чья профессиональная деятельность не связана с физическим трудом Дети до 15 лет Неработающие пенсионеры

1,1 1,14

1,19 1,27

1,18 1,15 1,12 1,1 1,2

1,36 1,29 1,24 1,2 1,4

1,19 – 1,24 0,87

0,75 0,55 0,7

Тема 3. Имущественное страхование Таблица 10 Тарифные ставки и поправочные коэффициенты при страховании жилых помещений и содержащегося в них имущества (страховая корпорация « Коместра – Томь») Вид рисков

Пожар Затопление Механические повреждения Противоправные действия

Базовые тарифы (% от страховой суммы) Деревянное Кирпичное, здание бетонное здание

Поправочные коэффициенты 1-й этаж

0,7 0,8 0,1

0,2 0,8 0,1

-

Метал лическ ие двери 1,2 -

0,9

0,9

1,2

0,5

Оконн ые решет ки 1,3 -

Охранная сигнализац ия

0,8

0,1

-

Таблица 11 Базовые тарифы и поправочные коэффициенты при страховании строений и содержащегося в них имущества Виды рисков

Пожар Затопление Механические повреждения Противоправные действия

Базовые тарифы (% от страховой суммы) Жилое Дачное строение строение

Поправочные коэффициенты Преимущ ественно деревянн ые конструк ции

Местное отоплен ие

Минимал ьное расстоян ие менее 7 метров

0,7 0,2 0,1

0,9 0,2 0,1

1,2 -

1,2 1,1 -

1,1 -

Ме тал лич еск ие две ри 1,2 -

0,8

1,0

-

-

-

0,5

Оконн ые решет ки

Охра нная сигн ализ ация

1,3 -

-

0,8

0,1

Таблица 12 Тарифные ставки при автостраховании ( Военно-страховая компания) Тип договора Страхование отечественных автомобилей «Автокаско» Страхование иномарок «Автокаско» Страхование гражданской ответственности автовладельцев Страхование водителя и пассажиров от несчастного случая

Базовый тариф 5-8 8-15 1,4-2,4 0,8-1,1

потеря доходов и дополнительные расходы - остановки производства или в результате сокращения объема производства; - непредвиденных расходов; - неисполнения договорных обязательств; - понесенных судебных издержек

Страхование финансовых рисков

Рис.5. Варианты страхования финансовых рисков Стоимость объекта

-

первоначальная; восстановительная; остаточная; оценочная; рыночная; действительная

Рис.6. Оценка стоимости объекта имущественного страхования

Варианты страховой ответственности - система действительной стоимости; - система пропорциональной ответственности; - система первого риска; - система дробной части; - система восстановительной стоимости; - система предельной ответственности Рис.7. Варианты оценки ущерба при страховом случае Элементы риск-менеджмента Идентификация риска

Оценка риска

Контроль риска

Финансировани е риска

Рис.8. Структура риск-менеджмента Таблица 13 Тарифные ставки по страхованию имущества предприятий (% от страховой суммы) Страховая компания «АСКО-Москва» Астроваз «Берег» «Защита» Ингосстрах «Россия»

Предприятия химической промышленности Основные фонды Товарные запасы 2,35 1,28 0,4-1,5 0,6-1 0,2-0,8 0,7-3,5

3,15 2,7 0,8-2,7 1,5-3 0,4-0,9 0,8-6

Предприятия нефтехимической промышленности Основные фонды Товарные запасы 2,85 3,2 1,28 2,7 0,5-1,9 0,9-3 0,6-1 1,5-3 0,2-0,8 0,4-0,9 0,7-3,5 0,8-6

Таблица 14 Страхование рисков новой техники и технологии Объекты страхования

Страховые события

Особенности

Машины, технические и технологические установки, признанные годными после испытания и пробного пуска

Ошибки в конструкции машин; скрытые дефекты, не выявленные при испытаниях; отказ измерительных приборов; повышенное давление и напряжение; ошибки в обслуживании; небрежность и злой умысел отдельных посторонних лиц, ведущий к остановке и разрушению техники

-

-

-

Страхование от перерывов в производстве

Возмещение прямых убытков; Возмещение косвенных убытков в виде дополнительных расходов и неполучения прибыли; возмещение частичных прямых убытков при возможном восстановлении техники; возмещение прямых убытков в пределах действительной стоимости объекта (на полную гибель)

Исключения -

-

-

не предусмотрен ы убытки от пожаров и стихийных бедствий ( это иной вид страхования); лица, управляющие техникой, должны пройти подготовку допустима случайная ошибка, непреднамере нность действий работников предприятия

Сроки

До 1 года

Страховая защита

Расходы во время остановки производства; неполученная прибыль; дополнительные затраты с целью сокращения ущерба

Страховые события

Аварии, ведущие к остановке производства; повреждение фондов и пр.

Исключения

Плановый ремонт и реконструкция; запрещение восстановительных работ властями; недостаток ресурсов у страхователя для устранения причин простоя

Рис.9. Особенности страхования от перерывов в производстве

РИСКИ Спекулятивные

ЧИСТЫЕ

Прир одноестест венн ые

экол оги ческ ие

полит ическ ие

тра нсп орт ные

имущес твенны е

произ водст венн ые

торгов ые

финансовые

коммерческие Риски покупательской способности денег инвестиционные Инфля ционн ые и дефляц ионные

валютн ые

Риски ликв иднос ти

Риски упущенной выгоды

Риск снижения доходности

Риск прямых финансовы х потерь

Рис.10. Виды предпринимательских рисков

Тема 4. Страхование ответственности Таблица 15 Виды страхования ответственности Варианты страхования Виды страхования ответственности Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта Страхование гражданской ответственности перевозчика Страхование гражданской ответственности предприятия – источника повышенной опасности

Страхование профессиональной ответственности

За ущерб жизни и здоровью; за имущественный ущерб Страхование ответственности морского перевозчика; авиационного перевозчика; ответственности железных дорог; таможенного перевозчика Страхование ответственности за загрязнение окружающей среды; страхование ответственности изготовителей и продавцов товаров; страхование ответственности работодателей перед работниками Страхование ответственности нотариуса, архитектора, врача, строителя, адвоката и пр.

Страхование ответственности за неисполнение обязательств

Страхование иных видов ответственности

Страхование ответственности таможенного брокера; страхование ответственности банков за вклады граждан; страхование ответственности ломбардов за возврат заложенного имущества; страхование ответственности владельцев таможенных складов Страхование персональной ответственности: домовладельцев, владельцев животных, спортсменов, охотников

Страховая защита предприятия Риски, воздействующие на окружающую среду

Риски, воздействующие на потенциал предприятия

имущест венные

Потеря имущества от огня, природных катастроф, иных эндогенных и экзогенных причин

Потеря дохода

персональ ные

От перерывов в производс тве; рисков новой техники; неполучен ия прибыли и пр.

Имущественное страхование

-

-

несчаст ные случаи; професс иональн ые болезни смерть; пенсии; оплата лечения

Личное страхование

Продукт, услуга

отходы

За качество и безопасность Профессиона льная ответственно сть

Выбросы Захоронения Отходы Длительное воздействие

Страхование ответственности

Рис.11. Виды страховых услуг для промышленного предприятия Таблица 16 № п/п 1

Особенности страхования ответственности Признаки Особенности Страховой интерес Со стороны страхователя – передача риска возмещения убытков при непредумышленном

нанесении вреда третьим лицам Объект Лицо, перед которым у страхователя возникает страхования ответственность по закону, или в силу договорных обязательств (договор перевозки, хранения и пр.). Конкретность данного лица выявляется лишь при страховом случае Страховой случай Непредумышленное (неосторожное) нанесение вреда жизни, здоровью, имуществу третьего лица Условия Неосторожность, небрежность, отсутствие страхового уголовно наказуемых действий. Страховщик возмещения возмещает ущерб, размер которого определяется в судебном порядке. Сроки страховой До 15 лет, в зависимости от вида ответственности. защиты Страховой случай должен произойти в период действия договора страхования. Варианты С лимитом ответственности на один объект страхования страхования, без лимита ответственности со стороны страховщика. Во всех случаях возмещение ущерба – не более страховой суммы. Возмещение Часть убытков передается страхователю: в убытков договоре страхования ответственности оговаривается франшиза. Судебные издержки страховщик не возмещает. Не возмещаются убытки косвенных потерпевших (через ущерб третьим лицам).

2

3 4

5 6

7

Тема 5. Перестрахование Таблица 17 Общая характеристика перестрахования Признаки Характеристика

№ п/п 1

Определение

2

Необходимость

3

Возможность

Страховщик (цедент), заключив договор страхования, часть ответственности по нему передает другому страховщику (цессионарию) Колоссальные по стоимости объекты страхования, высокая вероятность страхового события, недостаточность страховых резервов страховщика Наличие перестраховочных компаний, сострахования, страховых

4

Преимущества

5

Недостатки

6

Варианты

пулов, перестраховочных брокеров, мирового рынка перестрахования Есть возможность заключить договор страхования на любую сумму, уменьшается риск банкротства страховщика, улучшаются финансовые показатели, цедент при передаче риска получает комиссионное вознаграждение Передача цессионарию части страховой премии Активное (передача риска) и пассивное (принятие чужого риска); факультативное (сделка по одному объекту перестрахования) и облигаторное (по одному договору перестрахования передаются многие объекты)

Таблица 18 Варианты компенсации ущерба и передачи страховых премий №

Типы перестрахования

1

Пропорциональное

Варианты возмещения ущерба Квотное

Эксцедентное

2

Непропорциональ ное

Эксцедент убытка Эксцедент убыточности

Характеристика Встречается при облигаторном перестраховании. Цедент передает цессионарию определенный, одинаковый процент страховых премий по всем рискам и рассчитывает на аналогичную долю возмещения ущерба. По каждому объекту отдельно определяется размер собственного участия цедента ( в сумме, или процентах). Остальное передается в перестрахование. Процент возмещения ущерба цессионарием соответствует проценту передачи премии. Любой убыток выше определенной суммы, возмещается цессионарием. Существует верхняя максимальная граница покрытия. Любой убыток выше определенного процента возмещается цессионарием. Процент убыточности – отношение страхового возмещения к страховым резервам. Существует максимальный процент участия цессионария

Тема 6. Тарифная ставка, ее структура

Тарифная ставка

Нагрузка

Нетто-ставка

Ста вка рис ка

Сберег ательн ая ставка

Гарант ийная ставка

Ставка отчисл ения на технич еские резерв ы

на преду преди тельн ые мероп рияти я

На возме щени е расхо дов комп ании

На ком исси онн ое возн агра жде ние

Приб ыль в тари фах

Рис.12. Структура тарифной ставки

Виды страховых премий

- нетто-премия; - сберегательный взнос - достаточный взнос; - рисковый взнос; - результативный; - эффективный; - переходящий; - брутто-премия

Рис.13. Виды страховых премий по срокам заключения договора и структуре тарифной ставки

- единовременный; - текущий; - годовой; - пожизненный - срочный; - рассроченный; - предварительный; - авансовый

Виды страховых взносов

Рис.14. Виды страховых взносов по форме уплаты Таблица 19 Имущественное страхование Краткосрочное страхование Срок страхова ния (месяцев) Тарифна я ставка (% от годовой)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

20

30

40

50

60

70

75

80

85

90

95

Таблица 20 № п/п 1 2

Расходы страховой организации Расходы страховщика Характеристика Организационные Ликвидационные

3

Административные

4

Комиссионное вознаграждение Инвестиционные

5

Расходы на заключение договора страхования Расходы на определения размера страхового возмещения Расходы на текущие нужды страховой организации Вознаграждение страховым агентам, брокерам, перестрахователям Расходы по инвестиционным вложениям страховой организации

Тема 7. Актуарные расчеты Таблица 21 Основные показатели страховой статистики № п/п Условное обозначение Показатель 1 N Число объектов страхования 2 L Число страховых событий 3 M Число страховых случаев 4 P Сумма собранных страховых премий 5 B Сумма страхового возмещения 6 C Страховая сумма всех объектов страхования 7 Cm Страховая сумма по поврежденным объектам Таблица 22 № п/п 1 2 3 4 5 6

Расчетные показатели по страховой статистике Показатель Условн Формула ое обознач ение Вероятность страхового А M/N случая Коэффициент кумуляции K M/L Коэффициент убыточности KU B/Cm Убыточность страховой CU B/C суммы Норма убыточности NU B/P Ставка риска R KU x A Таблица 23 Пример демографической таблицы

Возраст, t

Количество людей, доживших до возраста t

0 1 20 40 50 60

100 000 98 218 96 773 92 246 87 164 77 018

Количество людей, умерших в период от возраста t до t+1 1 782 185 145 374 735 1340

Вероятность умереть в течение предстоящего года …… ….. ….. ….. ….. …..

Тема 8. Фонды и резервы страховой компании

Страховые резервы страховой организации Текущие резервы

Резерв убытков

Резервы будущих периодов

Стабилиза ционный резерв

Резерв незаработан ной премии

Резерв заявленны х, но не отрегулир ованных

Резерв незаяв ленных убытко в

Резерв предупредительных мероприятий

Рис.15. Резервы страховой организации, созданные за счет собранных страховых премий

Финансы страховщика Привлеченные средства

Собственные средства Нерасп ределе нная прибы ль

Капитал ( уставны й, резервн ый, добавочн ый)

Целевые поступле ния и финанси рование

Кредит орская задолж енност ь

креди ты

Страхов ые резервы

Рис.16. Финансовый потенциал страховой организации

Таблица 24 Вид дохода

Доходы страховой организации Классификация Примеры дохода дохода

Доходы от страховой Страховые премии деятельности

Доходы инвестиционной деятельности

Прочие доходы

Страховые премии по прямому страхованию, сострахованию, перестрахованию

Возмещение доли убытков по рискам, переданным в перестрахование Комиссионное По активному перестрахованию, вознаграждение брокерское вознаграждение от Доходы по депозитам Доходы по банковским вкладам и сберегательным сертификатам Доходы по ценным Текущие доходы, доходы при бумагам погашении ценных бумаг, доходы при перепродаже Доходы по операциям с Арендная плата, доходы по недвижимостью продаже Доходы от деятельности, Прибыль от реализации не связанной со имущества страхователя, доходы страхованием от сдачи имущества в аренду Возврат страховых резервов

Тема 9. Страхование граждан, выезжающих за рубеж -

Стандартные правила Ллойда (случаи отказа от возмещения вреда)

-

-

воздействие ядерного взрыва, радиоактивного заражения; политические события (войны, военные учения, забастовки, народные волнения; террористические акты; наркотическое, токсическое, алкогольное опьянение застрахованного, страхователя; выгодоприобретателя; умышленные действия заинтересованных лиц, повлекшие страховой случай; уголовно наказуемые действия, вследствие которых произошло страховое событие

Рис.17. Принятые в мировой практике условия отказа страхователем в страховом возмещении

Таблица 25 Правовое регулирование страхования во внешнеэкономической деятельности № Тип страхования Законодательство 1 Страхование «О медицинском страховании иностранных граждан, граждан, временно находящихся в РФ, и российских граждан выезжающих за при выезде из РФ (Постановление правительства РФ рубеж от 29 января 1999 года) 2 Страхование Правила страхования грузов (Распоряжение грузов Министерства финансов от 24 декабря 1990 года, № 140) 3 Авиационное Воздушный кодекс РФ (от 19 марта 1997 года, № 60страхование ФЗ) 4 Автострахование Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ФЗ от 25 апреля 2002 года) 5 Морское Кодекс торгового мореплавания (от 30 апреля 1999 страхование года, № 81-ФЗ) 6 Ответственности Транспортный устав железных дорог (от 17 января железных дорог 1998 года) 7 Таможенное Таможенный кодекс РФ (от 18 июня 1993 года, с страхование дополнениями и изменениями); Положение о таможенном перевозчике (Приказ ГТК РФ от 7 августа 1998 года), Положение о таможенных складах (Приказ ГТК РФ от 10 августа 1993 года), Положение о таможенном брокере (Постановление Правительства РФ от 17 июля 1993 года), Положение о складах временного хранения (Приказ ГТК РФ от 7 октября 1993 года). Таблица 26 Общая характеристика страхования граждан, выезжающих за рубеж № Показатель Характеристика 1 Страховой интерес Оплата расходов на лечение в связи с несчастным случаем, внезапным заболеванием; возмещение убытков вследствие утраты или повреждения багажа 2 Страховое событие Несчастный случай, ДТП, внезапное заболевание, утрата либо порча багажа 3 Сроки Событие признается страховым после прохождения пункта таможенного досмотра до прибытия на родину, в пределах сроков,

4

Виды договоров

5

Категории граждан

6

Особенности принимающих стран

7

Особенности возмещения вреда Сроки возмещения

8 9

10

предусмотренных страховым полисом Обязательное страхование от несчастных случаев, минимальное добровольное медицинское, дополнительное (дополнительные медицинские услуги и возмещение дополнительных расходов в связи с несчастным случаем и болезнью); страхование багажа Туристы; граждане, выезжающие в заграничную командировку; прочие граждане РФ Обязательно в Австрии, Бельгии, Германии, Греции, Испании, Италии, Люксембурге, Нидерландах, Финляндии, Франции. Некоторые страны признают страховые полисы от аккредитованных у них страховых компаний (по РФ наиболее известен Ингосстрах) Сервисное и компенсационное

При наступлении страхового случая – в пределах 30 дней Отказ от Несоблюдение сроков, отклонение от маршрута, возмещения вреда хронические заболевания (кроме обострений, грозящих жизни), беременность, стоматологические услуги (кроме острой боли), косметологические услуги, плановые операции, психические заболевания и пр. Страховая сумма По соглашению сторон

Тема 10. Страхование грузов при железнодорожных перевозках Таблица 27 Типы торговых сделок в международной торговле Сделка СИФ

КАФ ФОБ ФАС

Особенности страхования Продавец обязан доставить груз в порт отгрузки, погрузить на борт судна, зафрахтовать тоннаж, оплатить фрахт, застраховать груз от морских рисков на время перевозки до сдачи его покупателю, выслать необходимые документы покупателю Продавец заключает за свой счет договор морской перевозки до места назначения, доставляет груз на борт. Страхование груза осуществляет покупатель Продавец снимает с себя ответственность за товар после погрузки на судно. Все расходы, в том числе по страхованию, берет на себя после погрузки на борт покупатель. Продавец снимает с себя ответственность после доставки груза на причал. Погрузка груза на борт, дальнейшая транспортировка, страхование груза – на ответственности покупателя.

Страхование грузов Ответственн ость Отправителя

Ответственн ость Получателя

Ответственность перевозчика груза (авиационного, морского, железнодорожного, автомобильного)

Система страхования ответственн ости перевозчика

Система страхования грузов отправителем или получателем

Рис.18. Система имущественной ответственности при грузоперевозках Таблица 28 Группы опасных грузов (товаров) при страховании Группы товаров, грузов Группа А – повышенный риск Группа Б – средний риск

Группа В – малый риск

Виды грузов (товаров) Драгоценные металлы, ювелирные изделия, произведения искусства, промышленная и бытовая электроника, медицинская техника, пушнина и изделия меховой промышленности, стекло и изделия из него,; прочие грузы, риск гибели, повреждения и кражи которых высок из-за потребительских качеств, физических и естественных свойств Технологическое оборудование, запасные части, общемашиностроительная продукция, сельскохозяйственная техника, продукты питания, продукция хозяйственного назначения, обувь, одежда, мебель, парфюмерия, фармацевтическая и химическая продукция; другие грузы, риск гибели, повреждения и кражи которых не очень высок Метоллопрокат, метизы, древесина, бумага, стройматериалы, трубы, уголь, руда, нефть; другие грузы, риск повреждения, гибели и кражи которых незначителен

Таблица 29 Страховые тарифы при страховании грузов (по видам транспорта и группам риска груза), на дальность до 1000 км, при перевозке отечественными транспортными средствами Объем страховой ответственности

Вид транспорта

Полная гибель всего или части груза

Автомобильный Железнодорожный Морской, речной Воздушный Автомобильный Железнодорожный Морской, речной Воздушный Автомобильный Железнодорожный Морской, речной Воздушный

Полная гибель и повреждение всего или части груза Все риски

Базовые тарифы по группам риска грузов А Б В 0,5 0,35 0,3 0,38 0,2 0,14 0,33 0,23 0,15 0,3 0,21 0,134 0,65 0,45 0,35 0,43 0,28 0,2 1,1 0,5 0,25 0,34 0,32 0,18 3,2 2,4 1,6 2,3 1,6 0,9 1,9 1,4 0,5 1,2 0,7 0,35

Таблица 30 Ответственность железных дорог и возможности страховой защиты Варианты ответственност и

Степень ответственности железных дорог

Ответственность владельца

Перед пассажирами

Своевременность перевозки пассажиров и багажа, сохранность багажа, безопасность пассажиров Имущественная ответственность за груз после его принятия до выдачи грузополучателем. Груз считается утраченным по истечение 4 месяцев приема для перевозки, 30 дней со дня истечения срока доставки. Имущественная ответственность за контейнеры и вагоны, принадлежащие грузоотправителя м, грузополучателям, иным организациям

Целостность и сохранность ручной клади, соблюдение правил проезда по железной дороге

За перевозимый груз

За имущество третьих лиц

Правильная упаковка груза; выбор варианта транспортировки , обеспечивающего сохранность груза (вагон, контейнер); своевременное получение груза после прибытия Использование вагонов и контейнеров по назначению, обеспечение сохранности груза (наличие пломб, запоров)

Страхование ответственност и железных дорог Случаи небрежности, неосторожности , непредусмотрит ельности работников железной дороги, которые привели к утрате, порче багажа, грузов, нанесли вред здоровью, жизни пассажиров. Ответственност ь не наступает в случаях, не зависящих от железной дороги.

Страхование грузов владельцем, страхование пассажиров Случаи, которые железная дорога не могла предотвратить или устранить (например, природные риски)

Варианты возмещения ущерба Перевозимые грузы -

по цене, указанной в счете продавца; по объявленной стоимости; по рыночной цене; на уменьшение стоимости груза

Имущество третьих лиц ( вагонов, контейнеров) -

ремонт вагонов и контейнеров; штраф в размере пятикратной стоимости вагонов и контейнеров; штраф в пятикратном размере и убытки, не покрытые штрафом

Рис.19. Способы возмещения имущественного ущерба железной дорогой

Тема 11. Страхование при авиаперевозках Таблица 31 Авиационное страхование Вид страхования Страхование воздушных судов

Отрасль страхования Имущественное

Страхование экипажа

Личное

Страхование пассажиров

Личное, ответственност и

Страхование багажа

Имущественное , ответственност и Имущественное , ответственност и Ответственност и

Страхование перевозимых грузов Страхование ответственност и аэропорта перед пассажирами

Страхование ответственност и авиаперевозчи ка перед третьими лицами

Ответственност и

Характеристика -

за все риски; за гибель воздушного судна;

-страхование от несчастного случая, гибели; - страхование от потери лицензии - от несчастного случая, внезапного заболевания, гибели;

Отказ в страховом возмещении Отклонение от курса; управление самолетом не членами экипажа; использование не по назначению; перегрузка Нарушение правил техники безопасности

Возмещение ущерба В пределах страховой суммы

1000 МРОТ

Порча, недостача, потеря

Опасность груза; Нарушение правил упаковки

10 тыс. долларов на международных рейсах, 1000 МРОТ на внутренних До 250 рублей за 1 кг без объявления стоимости

Порча, недостача, потери

Опасность нарушение упаковки

До 250 рублей за 1 кг без объявления стоимости

Телесные повреждения, несчастный случай, внезапная болезнь, гибель; невозможность совершения поездки вследствие действий (бездействия) работников аэропорта Гибель, несчастный случай, утрата трудоспособности, имущественные убытки вследствие непредумышленн ых действий авиаперевозчика

Отсутствие доказательств вины работников аэропорта

груза, правил

Шум, звуковой удар, сброс горючего, вибрация

Лимит ответственности до 150 млн. долларов

Таблица 32 Страховые компании – лидеры в страховании средств воздушного транспорта в Российской Федерации (2001 год) №

Название компании

Страховые премии (тыс. рублей)

Страховые выплаты (тыс. рублей)

«Авикос» «Ингостсрах» «Москва» «Военно-страховая компания» «Межрегионгарант» «РЕСО – Гарантия» «Русская страховая компания» «Промышленно-страховая компания» «РОСНО» «Авиа» (Красноярск) «Гута-страхование» «Итиль» (Казань) «Интеррос – Согласие» Росгосстрах» «Информстрах»

224584 213888 201815 74401 27466 17497 15731 15041 13437 9938 8935 8923 8000 3344 2939

6472 6896 17378 2632 7343 367 906 1899 632 517 2 -

п / п 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Таблица 33 Страховые компании Российской Федерации – лидеры в страховании грузов (2001 год) № п/п

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 2 3 1 2 3 4 5

Наименование компании (регион)

Москва «Интеррос –Согласие» «Прогресс – Гарант» «ЛУКОЙЛ» «Ингосстрах» «Промышленно-страховая компания» «Индустриальная промышленно-страховая компания» «Росгосстрах» «РЕСО – Гарантия» «Ингосстрах» «Энергогарант» «Пари» «Росно» «Военно – страховая компания» AIG – Москва «Веста» Санкт – Петербург «Альма» «Прогресс – Нева» «Гайде» Регионы «Инкасстрах» (Самара) «Сургутнефтегаз» ТЭСТ – ЖАСО (Ярославль) «Аскоралес» (Ростов –на - Дону) «Шексна» (Череповец)

Страховые премии (тыс. рублей)

Страховые выплаты (тыс. рублей)

935908 766305 590706 516092 438778 376490 92337 91535 83711 73266 65922 60994 44817 42019 31672

2779 1481 1347 55744 1107 2 249 1321 14879 712 6315 3839 4069 12737 1617

66287 6399 4097

6621 3081 1018

34987 26649 24671 22272 14606

12803 41 223

6 7 8 9 10

СКМ (Магнитогорск) ЖАСКО (Вологда) «Айни» (Калининград) «Пирамида» (Владивосток) «Коместра» (Кемерово)

14199 13411 12975 12927 4026

238 2677 -

Тема 12. Морское страхование Таблица 34 Термины в морском страховании № п/п Термины Характеристика 1 Повреждение Нарушение целостности объекта с потерей или сохранением функциональных свойств 2 Крушение Повреждение судна, способствующее его немореходности (столкновение с иным судном, пожар и взрыв, посадка на мель) 3 Общая авария Ущерб и убытки грузу, судну, причиненные намеренно с целью спасения имущества от общей опасности 4 Частная авария Ненамеренный ущерб и убытки судну, грузу в связи с их повреждение или иным событием 5 Гибель Поврежденное состояние, при котором судно не может быть восстановлено, либо ремонт экономически нецелесообразен 6 Спасение Расходы по предотвращению повреждения, гибели; уменьшению убытка Таблица 35 Виды морского страхования № 1

Тип страхования Страхование средств водного транспорта

Вид страхования

Условия страхования

Страхование корпуса судна Страхование всего судна

-

2

3

Страхование ответственности морского перевозчика Страхование ответственности перед третьими

с ответственностью за гибель и повреждение; с ответственностью за гибель, включая расходы по спасению; с ответственностью за повреждения; с ответственностью за повреждения, кроме случаев крушения; с ответственностью за гибель; с ответственностью за повреждения, без ответственности за частную аварию; от всех рисков

За перевозимый груз Перед пассажирами

Форс-мажорные обстоятельства освобождают перевозчика от ответственности

За морские контейнеры

-

от полной гибели; на все риски

4

лицами Имущественное страхование

Страхование грузов при морских перевозках его владельцем

Оговорка А: «от всех рисков» Оговорка В Оговорка С

Таблица 36 Характеристика типов морского страхования Тип страхования

Условия страхового Отказ в страховом возмещения возмещении Страхование судна Риски моря, риски Выход за пределы ущерба на корабле во курса; риск не время плавания предусмотрен договором страхования, ветхость судна, умысел Страхование Причинение вреда по Форс-мажорные ответственности оплошности или обстоятельства, общая морского перевозчика случайности авария ветхость Страхование морских Страхование с Умысел, контейнеров франшизой, возмещение объекта расходов по ремонту, спасению. Стоимость ремонта и спасения возмещается в пределах страховой суммы Таблица 37 Общества взаимного страхования судовладельцев Категории Характеристика

№ п/п 1 Причины 2 3

Объекты Виды страхования

4 5

Особенности Формирование

Высокая франшиза при страховом возмещении, отказ в страховании всех рисков Экипаж, судно, ответственность по договорам - ответственность за потерю жизни, телесные повреждения, болезни и репатриацию; - ответственность за столкновение с другими судами; - за вред, причиненный неподвижным и плавающим предметам; - ответственность за сохранность перевозимого груза и прочее Наличие франшизы За счет взносов членов клубов:

страховых резервов

предварительных, чрезвычайных

дополнительных,

Таблица 38 Страховые компании – лидеры в страховании средств водного транспорта в Российской Федерации (2001 год) № п/п

Название страховой компании

Страховые премии (тыс. рублей)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 -

«Ингосстрах» «Веста» «ЛУКОЙЛ» «Прогресс – Гарант» «Военно – страховая компания» «Росгосстрах» «Инвестфлот» (Самара) «Промышленно-страховая компания» «Росно» «Авикос» «Нефтеполис» «Интеррос –Согласие» «Росгосстрах (Санкт –Петербург) «Энергогарант» «Русский мир» (Санкт – Петербург)

589314 231044 104098 58901 53642 48345 32175 14212 11507 8040 7945 6541 6047 3981 3489

Страховые выплаты (тыс. рублей) 349832 1024 19818 8347 62913 4269 7257 292 141 8831 -

Тема 13. Страхование при автомобильных перевозках Таблица 39 Страхование легковых автомобилей (страховой тариф в % от страховой суммы) Страховая компания РЕСО Гарантия Веста Ингвар ИНГОССТРАХ РОСНО Русская СК Московское страховое общество Военностраховая компания

Отечественные автомобили Угон Ущерб Автокаско

10-15 5,5 2-4

5,5 5 3,5 8-10 4,9 7 7-8

11,5 8 8 До 20 7-12 12,5 10-12 5-9

угон

Иномарки Ущерб 8-10 6 6 6 –6,8

5-7

7-9

Автока ско 17,5 15 15 До 20 6,7-8,3 15 14-16 8-12

Таблица 40 Обязательное автострахование в некоторых штатах США Штат

Аляска Арканзас Калифорния Коннектикут Иллинойс Канзас Луизиана Мэн Невада Нью-Джерси Пенсильвания Теннесси Висконсин

Виды обязательного страхования Физическ ий ущерб

Ущерб имуществу

+ + + + + + + + + + +

+ + + + + + + + + + +

«незастрах ованный водитель»

+ + + + +

+ +

+

Минимальный лимит ответственности (тыс. долларов) За Общий За физический лимит ущер ущерб на ответствен б одного ности на иму человека по один щест одному страховой ву страховому случай случаю 50 100 25 25 50 15 15 30 5 20 40 10 20 40 15 25 50 10 10 20 10 50 100 25 25 50 25 15 30 5 15 30 5 25 50 10 25 50 10

Таблица 41 № Категория п/п 1 Причины 2 3

4

5

6

Система «Зеленая карта» Характеристика

Реализация права потерпевшего на возмещения вреда, наличие автотуристов из других стран Страны, входящие Бельгия, Великобритания, Греция, Дания, в систему «Зеленая Ирландия, Италия, Люксембург, Нидерланды, карта» Германия, Франция Методика Распространение страховых полисов страхования осуществляется национальными Бюро, в пределах своего государства. Вопросы регулирования решает Совет бюро, на Генеральных ассамблеях. Методика Ущерб возмещается на основании возмещения законодательства государства, в котором ущерба произошел страховой случай. Ущерб возмещает Бюро этого государства Методика Бюро государства, выплатившего страховое компенсации возмещение за иностранного автовладельца, затрат выставляет счет стране, выписавшей страховой полис Специфика по По лимиту возмещения на один страховой случай, странам по лимиту ответственности

Таблица 42 № 1

2 3

Книжки МДП (Конвенция МДП, 1975 год) Категории Характеристика Условие Перевозка груза автомобильным транспортом использования без промежуточной перегрузки. Книжка МДП выдается Ассоциацией международных автомобильных перевозчиков (АСМАП) Возмещение ущерба АСМАП гарантирует уплату пошлин и налогов в случае невозможности их взыскания с перевозчика Преимущества для Груз не подвергается таможенному досмотру в перевозчика промежуточных пунктах, не требуется таможенное сопровождение, не требуется лицензия таможенного перевозчика

Тема 14. Таможенное страхование Таблица 43 Виды таможенного страхования № Вид страхования Условие Страховой интерес страхования 1 Страхование Обязательное Оплата расходов на лечение и должностных лиц восстановление здоровья, выплаты в работников случае гибели и потери здоровья таможенных при исполнении профессиональных органов обязанностей 2 Страхование Обязательное Возмещение ущерба, случайно ответственности нанесенного владельцу груза таможенного перевозчиком, уплата таможенных перевозчика платежей 3 Страхование Обязательное Возмещение ущерба владельцу таможенного груза вследствие задержки брокера таможенного оформления брокером по неосторожности, случайности 4 Страхование Добровольное Возмещение ущерба в случае ответственности недостачи, утраты, порчи профессионально имущества, принятого на хранение, го хранителя в результате действий непреодолимой силы

Таблица 44 Характеристика видов таможенного страхования № п/п

Вид страхования

Объект страхования

1

Страхование должностных лиц работников таможенных органов

2

Страхование ответственности таможенного перевозчика

Жизнь, здоровье работников таможни в период исполнения ими профессиональных обязанностей Груз, принятый к перевозке; таможенные платежи

3

Страхование таможенного брокера

Груз, принятый к таможенному оформлению с указанием сроков оформления

4

Страхование ответственности профессионально го хранителя

Груз, принятый во временное хранение

Страховые события, условия страхового возмещения Тяжкие телесные повреждения, стойкая утрата трудоспособности ( инвалидность), гибель

Отказ в возмещении

Авария, действия непреодолимой силы, нападения с целью завладения товаром, выдача груза по поддельным документам Нарушение порядка таможенного оформления, порядка и сроков декларирования товаров, сроков уплаты таможенных платежей по неосторожности брокера

Изменение маршрута; перегрузка, выгрузка товара; вскрытие упаковки; ненадлежащее техническое состояние транспортного средства Умышленные неправомерные действия таможенного брокера, небрежность и умышленное искажение информации владельцами товаров; непрофессионализм брокера Порча вследствие естественных причин (гниение), функциональное нарушение свойств (поломки), прочее

Обстоятельства случайной или непреодолимой силы (пожары, наезды транспорта, кражи и пр.)

страховом

Период отдыха, отпуска, общее заболевание, нарушение мер безопасности

Тема 15. Мировой рынок страховых услуг: тенденции развития Таблица 45 Структура страховых премий в РФ по годам (% от итога) Отрасль страхования 1993 1995 1997 2000 Личное 44 53 35 34 Имущественное 27 17 24 23 Ответственности 1 2 3 4 Обязательное 27 28 38 39 Таблица 46 Страховые компании отдельных стран (2000 год) Страны Число Население (млн. чел.) компаний Бельгия 283 10 Дания 274 5,2 Германия 558 81

Франция Великобритания США Россия Италия Люксембург

630 828 9133 1532 274 257

57 58 258 160 60 0,395 Таблица 47

Тенденции развития мирового страхового рынка Субъекты мирового Процессы Причины рынка страховых услуг Укрупнение Компании по прямому Концентрация страхованию страхового капитала потребителей страховых услуг (слияние, (транснациональные приобретение); сращивание страхового, компании), банковского и ссудного перенасыщение предложения страховых капитала услуг (формирование транснациональных финансовых групп) Перестраховочные Диверсификация, Потребность в очень компании переход к прямому крупных страховых страхованию резервах, стремление увеличить доходность страхового бизнеса Страховые брокеры Концентрация Укрупнение страховых страховых брокеров, компаний по прямому слияние и приобретение страхованию и мелких обществ перестрахованию Международные Создание Глобализация мирового организации Международной страхового рынка Ассоциации страхового надзора

Таблица 48 Страховые услуги на мировом рынке Признаки Тенденции развития Причины

№ п/п 1 Правила и нормы Унификация страхования национальных норм и правил страхования, международное правовое регулирование страхования 2 Страховой тариф Уменьшение расходов на ведение дела в страховом тарифе (не более 10%) 3 Страховые события Рост опустошительности страховых событий 4

Страхователи

Расширение географии страхователей (ЮгоВосточная Азия, Япония, Восточная Европа, латинская Америка)

Выход национальных страховых компаний на мировой рынок, активизация участия стран во внешнеэкономической деятельности Жесткая конкуренция на рынке страховых услуг Технический прогресс, глобальные климатические условия, урбанизация, концентрация капитала Глобализация экономики, рост доходов, потребность в качественном обслуживании со стороны страховых компаний

Тема 16. Медицинское страхование в России и за рубежом Таблица 49 Варианты обязательного медицинского страхования (ОМС) в РФ Вариан ты ОМС 1-й

2-й 3-й 4-й

Краткая характеристика

Распространение

Средства от страхователей поступают в ТФОМС (территориальный фонд ОМС); ТФОМС преедает средства страховым организациям (СМО) пропорционально числу застрахованных; СМО перечисляют средства медицинским учреждениям (МУ) согласно стоимости медицинских услуг МУ финансирует ТФОМС

19 субъектов РФ; в том числе, Москва, СанктПетербург, Новосибирск, Томск. 30 % населения

Отсутствие СМО. Страхование, сбор взносов, финансирование МУ осуществляют ТФОМС Отсутствие СМО и ТФОМС. Сбор взносов и финансирование МУ – органы местного самоуправления

36 субъектов РФ, 44,8% населения 15% населения РФ 9,2% населения

Таблица 50 Половозрастные коэффициенты потребления медицинских услуг Коэффициенты потребления Группы населения по Мужчины Женщины Население в возрасту и полу целом Дети: 0-2 года 1,504 1,268 1,383 Дети: 3-15 0,691 0,595 0,641 1,014 Женщины: 161,045 54 Мужчины: 16-59 0,987 1,235 Женщины: 1,145 более 55 Мужчины: 1,456 более 60 Население в 1 1 1 целом Таблица 51 Взносы в ОМС (в % от фонда заработной платы) по отдельным странам Страна Работники Работода Собственное участие тели в затратах Принцип оказания услуги 1. Германия 6,7 6,7 Содержание в больнице, медикаменты 2. Нидерланды 9,95 10,2 Не предусмотрено 1. Бельгия 2. Франция 3. Люксембург

Принцип возмещения затрат 4,7 6,2 Услуги врача, содержание в больнице, 6,8 12,8 медикаменты 4,5 4,5 То же То же

Таблица 52 Единый социальный налог по странам (% от заработной платы) ВеликобриПлательщики Ирландия Португалия Испания тания налога Лица наемного 2 5,5 11 4,9 труда Работодатели 4,6 12,2 24 24,4